Cine este beneficiarul real? Un quiz AML despre structuri complexe de acționariat

Poți identifica beneficiarul real al unei companii atunci când în spatele acționariatului se află mai multe jurisdicții, societăți offshore și mecanisme contractuale?

În cadrul cursului din 19 octombrie 2026, „Actualizări privind prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului (2026)”, am analizat o structură complexă de acționariat, care ilustrează provocările întâlnite în procesul de identificare a beneficiarului real.

Schema propusă include societăți înregistrate în România, Ungaria, Cipru, Insulele Virgine Britanice, Jersey și Luxemburg, dar și două mecanisme contractuale relevante: un contract de trust și un contract de nominee.

Într-o asemenea structură, procentele de deținere reprezintă doar o parte a analizei. Pentru a identifica beneficiarul real, este necesară urmărirea lanțului de dețineri directe și indirecte, precum și înțelegerea relațiilor contractuale și a persoanelor care exercită, în ultimă instanță, proprietatea sau controlul asupra companiei.

Provocarea pentru tine:

🔎 Cine este beneficiarul real al Companiei A din România?