Spălarea banilor prin bunuri de lux: de la mașini scumpe la noi obligații de raportare în UE

Bunurile de lux reprezintă de mult timp un canal preferat pentru spălarea banilor, mai ales în etapa de integrare. Autoturismele de lux, iahturile, aeronavele private sau ceasurile de mare valoare permit transformarea fondurilor ilicite în active aparent legitime, ușor de utilizat, revândut sau transferat. Evoluțiile recente din România confirmă că acest risc nu este unul teoretic, ci extrem de actual.

Mașinile de lux și banii cash, în atenția ANAF

În ianuarie 2026, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a demarat un proiect pilot care vizează achizițiile de autoturisme de lux plătite cu numerar. Analiza inițială a identificat 66 de persoane care au cumpărat mașini a căror valoare depășește semnificativ veniturile declarate în ultimii ani, indicând un risc fiscal și AML ridicat.

În aceste cazuri, autoritățile verifică dacă proveniența fondurilor poate fi justificată. În lipsa documentelor care să demonstreze sursa legală a banilor, ANAF poate aplica sechestru asigurător, poate bloca înstrăinarea bunului și poate impune un impozit de 70% asupra sumelor nejustificate. Dacă obligațiile nu sunt achitate, bunul poate fi confiscat și trecut în proprietatea statului.

Contextul este cu atât mai relevant cu cât piața mașinilor de lux din România este estimată la aproximativ 1,5 miliarde de euro, ceea ce o transformă într-un sector atractiv pentru utilizarea fondurilor nedeclarate sau ilicite.

De ce sunt bunurile de lux un vector clasic de spălare a banilor

Achiziția de bunuri de mare valoare prezintă mai multe avantaje pentru cei care încearcă să disimuleze originea fondurilor:

• permit utilizarea numerarului sau a structurilor de plată opace;
• pot fi înregistrate pe numele unor terți sau al unor entități intermediare;
• oferă o valoare de revânzare ridicată, uneori peste graniță;
• creează aparența unui stil de viață legitim, greu de contestat la prima vedere.

Aceste caracteristici fac ca dealerii de bunuri de lux, intermediarii și instituțiile financiare implicate să fie expuși unor riscuri AML semnificative.

Noul Regulament AML al UE schimbă regulile jocului

Riscurile identificate de autorități sunt reflectate și în Regulamentul (UE) 2024/1624, care va deveni aplicabil din iulie 2027. Articolul 74 introduce raportarea pe bază de praguri a tranzacțiilor care implică bunuri cu valoare ridicată, achiziționate în scopuri necomerciale.

Astfel:

• comercianții de bunuri de valoare ridicată vor avea obligația de a raporta către FIU (în România, ONPCSB) tranzacțiile care implică:
  • autovehicule cu preț de cel puțin 250.000 EUR;
  • ambarcațiuni de cel puțin 7.500.000 EUR;
  • aeronave de cel puțin 7.500.000 EUR;
• instituțiile de credit și instituțiile financiare implicate în finanțarea sau transferul dreptului de proprietate asupra acestor bunuri vor avea, la rândul lor, obligații de raportare.

Concluzie

Cazurile recente investigate de ANAF și noile cerințe europene transmit un mesaj clar: bunurile de lux nu mai sunt un „refugiu sigur” pentru fonduri nejustificate. Pentru comercianți, intermediari și instituții financiare, perioada următoare va presupune consolidarea procedurilor de cunoaștere a clientelei, verificarea sursei fondurilor și raportarea tranzacțiilor suspecte sau peste pragurile legale.

Într-un peisaj AML tot mai strict, luxul devine un indicator de risc, nu doar un simbol al statutului social.

Curs Prevenirea și combaterea spălării banilor. Noutăți privind cadrul european AML/CFT – Acest curs complex urmărește familiarizarea participanților cu fundamentele prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului, precum și cu noile reglementări europene AML/CFT, introduse prin Directiva (UE) 2024/1640 și Regulamentele (UE) 2024/1620 și 2023/1113. Programul este structurat în două componente principale: o parte introductivă și aplicată privind cadrul existent (11 module), și o parte avansată dedicată ultimelor noutăți legislative europene (2 module).

Descoperă toate noutățile din domeniul combaterii spălării banilor și respectării sancțiunilor internaționale din perioada 12 – 17 ianuarie 2026 în documentul atașat mai jos: