Identificarea Beneficiarului Real – 2 continente, 2 abordări diferite

SUA renunță la raportarea beneficiarilor reali

O schimbare majoră în politica americană privind transparența corporativă readuce în atenție
una dintre cele mai importante teme pentru KYC și AML: identificarea Beneficiarului Real.

La 11 august 2026, Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) a emis o hotărâre finală
prin care face permanentă eliminarea obligației de raportare a informațiilor privind beneficiarii
reali pentru companiile constituite în Statele Unite și pentru persoanele din SUA. Regula, intrată
în vigoare la 14 august 2026, păstrează însă obligația de raportare pentru anumite entități
constituite în afara SUA și înregistrate pentru a desfășura activități în Statele Unite.

Decizia reprezintă o schimbare importantă față de direcția stabilită prin Corporate
Transparency Act (CTA), adoptat în 2020. Inițial, CTA urmărea crearea unui registru centralizat
la FinCEN, tocmai pentru ca autoritățile să poată identifica mai ușor persoanele care
controlează companiile și să combată utilizarea societăților-paravan în activități de spălare a
banilor și alte infracțiuni financiare.

Uniunea Europeană: transparența beneficiarului real rămâne un pilon essential KYC-AML

Abordarea europeană este, în prezent, diferită. Directiva a 4-a AML (Directiva (UE) 2015/849) a
impus statelor membre să solicite persoanelor juridice să obțină și să păstreze informații
adecvate, exacte și actualizate privind beneficiarii reali și să creeze registre centrale accesibile
autorităților și entităților obligate (în baza interesului legitim). Aceste registre sunt deja
implementate și funcționale în statele membre UE.

Iar direcția europeană nu este una de relaxare. Noul cadru AML/CFT european, construit în jurul
AMLA și al Regulamentului AML (AMLR), urmărește armonizarea și o supraveghere și mai
strictă. În 2026, AMLA dezvoltă deja standarde comune privind monitorizarea continuă,
raportarea suspiciunilor și evaluarea riscurilor, astfel încât supravegherea AML devine tot mai
uniformă la nivelul Uniunii.

Diferența de abordare este astfel semnificativă: SUA reduc obligația generală de raportare a
beneficiarului real pentru companiile americane, în timp ce UE consolidează transparența
beneficiarului real și integrează această informație într-un sistem AML din ce în ce mai
standardizat și bazat pe risc.

Pentru profesioniștii KYC/AML, concluzia este esențială: identificarea beneficiarului real nu
devine mai puțin importantă. Dimpotrivă, într-un context european în care cerințele de
cunoaștere a clientelei se extind, verificarea structurii de proprietate și control rămâne una
dintre componentele centrale ale unui proces KYC eficient.

AMLA 2027: noul cadru european AML/CFT și impactul asupra entităților raportoare – Perioada 2025–2027 reprezintă o etapă de transformare majoră a cadrului european de prevenire și combatere a spălării banilor și finanțării terorismului (AML/CFT), marcată de adoptarea noului pachet legislativ european, consolidarea supravegherii la nivelul Uniunii Europene și înființarea Autorității Europene pentru Combaterea Spălării Banilor (AMLA). Programul oferă o perspectivă practică asupra principalelor evoluții legislative europene și naționale din perioada 2025–2026 și asupra impactului acestora asupra entităților raportoare.

Descoperă toate noutățile din domeniul combaterii spălării banilor și respectării sancțiunilor internaționale din perioada 10 – 14.08.2026 în documentul atașat mai jos: